Le Comité de Bâle sur la supervision bancaire publie les bonnes pratiques à respecter par les banques pour démontrer la performance de leur système de notation du risque de crédit. Il s’agit du document définitif réunissant les recommandations  destinées à renforcer les évaluations internes du risque de contrepartie de crédit. Elles décrivent une méthodologie quantitative et  qualitative destinée à contrôler le caractère prédictif des modèles mis en place dans le cadre d’une gestion proactive du risque, et qui consiste à comparer rétroactivement les paramètres issus du système de notation aux réalisations observées sur la période analysée (backtesting). Pour toute information complémentaire sur le rapport : www.bis.org

Comité de Bâle – Communiqué de presse